Finanzierung im Mittelstand
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Foto: pwc
Auf den Thüringer Mittelstand könnten höhere Kos-
ten für die Finanzierung von Krediten zukommen.
Durch die Neuregelungen im Zuge von Basel III ist
auch zu befürchten, dass für bestimmte Branchen
und Finanzierungsbereiche weniger Kredite bereit-
stehen.
Ein Expertenbeitrag von Steuerberater Jens
Weigel, Prokurist bei der Wirtschaftsprüfungsge-
sellschaft PricewaterhouseCoopers AG.
Macht Basel III Kredite für
Mittelständler teurer?
Auf die schwere globale Finanz- und
Wirtschaftskrise im Herbst 2008 rea-
gierten die Staats- und Regierungschefs
der führenden Weltwirtschaftsmächte
(G 20) mit dem Maßnahmenpaket Basel
III. Das Regelwerk sieht eine stärkere
Kontrolle des Bankensektors vor und er-
gänzt die im Jahr 2004 unter dem Be-
griff Basel II eingeführten strengeren
Eigenkapitalanforderungen an Banken.
Basel III, das unter der Bezeichnung
„CRD IV-Reformpaket“ ab diesem Jahr
schrittweise bis 2019 umgesetzt wird,
soll den Bankensektor besser gegen in-
ternationale Krisen wappnen und so das
Bankensystem langfristig stabilisieren.
Die beschlossenen Maßnahmen werden
sich auf Unternehmen, die sich unter
anderem über Bankdarlehen finanzie-
ren, auswirken. Zwar hat die Bedeutung
von Krediten zur Finanzierung von
Investitionen im Vergleich zu früheren
Jahren abgenommen – dennoch ist die
Hausbank nach wie vor der wichtigste
Finanzierungspartner der Unternehmen.
Gerade mittelständische Unternehmen
befürchten nun Nachteile im Zuge der
Umsetzung von Basel III.
Neben einem Rückgang des Kreditan-
gebots rechnen sie mit höheren Zinsen,
strengeren Bonitätsprüfungen sowie ei-
ner wachsenden Bedeutung von Kredit-
sicherheiten. Die Sorgen sind nicht un-
begründet: Das neue Regelwerk bringt
schärfere Eigenkapitalvorschriften und
erstmals auch international verbindli-
che quantitative Liquiditätsvorgaben
für Kreditinstitute mit sich.
Die wesentlichen Änderungen gemäß
Basel III betreffen:
Erhöhung des Eigenkapitals
Die erforderliche risikogewichtete Ei-
genkapitalquote für Banken steigt von
derzeit 8 Prozent schrittweise auf min-
destens 10,5 Prozent. Die damit verbun-
denen Kosten drohen sich negativ auf
die Kundenkonditionen für Kredite aus-
zuwirken. Die Kreditvergabe wird sich
daher tendenziell verteuern. Banken,
denen eine Erhöhung des Eigenkapitals
nicht möglich ist, werden ihr Kredit-
vergabevolumen senken müssen, um
die höhere Gesamtkapitalquote zu er-
reichen. Im Hinblick auf eine optimale
Eigenkapitallokation könnten Banken
zudem die Kreditvergabe zugunsten an-
derer Risikoaktiva zurückfahren. Dies
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Steuerberater Jens Weigel berät zu Finanzierungsfragen
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